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Zulagen und staatliche Förderung beim Altersvorsorgedepot
Grundzulage, Kinderzulage, Berufseinsteigerbonus und die Günstigerprüfung. So holst du die volle AVD Förderung raus.
Beim Altersvorsorgedepot bekommst du Geld vom Staat. Direkt als Zulage in dein Depot und zusätzlich als Steuererstattung über die Steuererklärung. Zusammen können das mehrere tausend Euro pro Jahr sein. Hier steht, wie das genau funktioniert.
Die Grundzulage
Die wichtigste Förderung ist die Grundzulage. Sie beträgt bis zu 540 Euro pro Jahr. Um sie voll zu bekommen, musst du einen bestimmten Eigenbeitrag leisten.
Die Regel ist gestaffelt. Für die ersten 360 Euro deiner Einzahlung legt der Staat 50 Prozent drauf, also 180 Euro. Für die weiteren Einzahlungen bis 1.800 Euro legt er 25 Prozent drauf, also maximal 360 Euro. Zusammen sind das 540 Euro.
Kurz gesagt: Wer 150 Euro im Monat einzahlt, bekommt die volle Grundzulage. Wer weniger einzahlt, bekommt anteilig weniger. Wer mehr einzahlt, bekommt darüber hinaus keine Zulage mehr, aber weiterhin den steuerlichen Vorteil bis 1.800 Euro.
Rechenbeispiel Grundzulage
| Deine Sparrate | Jahresbeitrag | Grundzulage |
|---|---|---|
| 30 Euro im Monat | 360 Euro | 180 Euro |
| 75 Euro im Monat | 900 Euro | 315 Euro |
| 150 Euro im Monat | 1.800 Euro | 540 Euro |
| 300 Euro im Monat | 3.600 Euro | 540 Euro |
Die Kinderzulage
Zusätzlich zur Grundzulage gibt es pro Kind, für das du Kindergeld bekommst, eine Kinderzulage von 300 Euro pro Jahr. Anders als bei Riester gibt es keine Unterscheidung nach Geburtsjahr. Die Zulage geht automatisch an das Elternteil, das auch das Kindergeld bezieht.
Beispiel: Eine Familie mit zwei Kindern bekommt zusätzlich zur Grundzulage 600 Euro pro Jahr. Bei drei Kindern sind es 900 Euro. Die Zulage fliesst direkt ins Depot, nicht aufs Girokonto.
Der Berufseinsteigerbonus
Wer beim Abschluss des Altersvorsorgedepots jünger als 25 ist, bekommt einmalig 200 Euro Berufseinsteigerbonus. Einmal im Leben, direkt bei Vertragsbeginn, als Motivationsspritze für den Start.
Die Steuererstattung über den Sonderausgabenabzug
Neben den Zulagen gibt es einen zweiten Förderweg: Deine Einzahlungen und die Zulagen zusammen kannst du bis zu einer Höhe von 1.800 Euro als Sonderausgaben in der Steuererklärung absetzen.
Das Finanzamt macht dann automatisch die sogenannte Günstigerprüfung. Es rechnet aus, wie viel Steuer du durch den Sonderausgabenabzug sparen würdest. Wenn diese Ersparnis höher ist als die reinen Zulagen, bekommst du die Differenz als Steuererstattung zurück aufs Konto.
Rechenbeispiel Steuererstattung
Max ist 35, ledig, verdient 55.000 Euro brutto, hat keine Kinder. Sein Grenzsteuersatz liegt bei etwa 30 Prozent.
- Eigenbeitrag: 1.800 Euro
- Grundzulage: 540 Euro
- Absetzbar: 2.340 Euro (Beitrag plus Zulage)
- Theoretische Steuerersparnis: 2.340 Euro × 30 Prozent = 702 Euro
- Minus bereits geflossene Zulage: 702 Euro minus 540 Euro = 162 Euro Steuererstattung
Max bekommt also 540 Euro Grundzulage plus 162 Euro Steuererstattung. Zusammen 702 Euro Förderung für 1.800 Euro Eigenbeitrag. Das ist eine Förderquote von rund 39 Prozent.
Familien rechnen am meisten raus
Wer Kinder hat und im mittleren Einkommensbereich verdient, hat die höchste Förderquote. Ein Beispiel:
Familie mit zwei Kindern, Hauptverdienerin hat 60.000 Euro brutto. Einzahlung 150 Euro im Monat:
- Grundzulage: 540 Euro
- Kinderzulage: 600 Euro (2 × 300)
- Zulagen gesamt: 1.140 Euro
- Plus Steuererstattung: je nach Grenzsteuersatz weitere 100 bis 300 Euro
Das bedeutet: 1.800 Euro Einzahlung, rund 1.250 bis 1.400 Euro Förderung. Fast eins zu eins. Das ist keine andere Anlageform, die das liefert.
Rechne dein Szenario durch
Die Rechnung hängt stark von deinem Einkommen, deinen Kindern und deinem Alter ab. Im Zukunftsrechner gibst du diese drei Dinge ein und siehst sofort deine Zulagen, deine Steuererstattung und wie viel Rente am Ende rauskommt.
Häufige Fragen
- Wie hoch ist die Grundzulage beim Altersvorsorgedepot?
- Die Grundzulage beträgt bis zu 540 Euro pro Jahr. Um sie voll zu bekommen, musst du 1.800 Euro (also 150 Euro im Monat) selbst einzahlen.
- Wie viel Kinderzulage gibt es?
- 300 Euro pro Kind pro Jahr, solange du Kindergeld bekommst. Bei zwei Kindern sind das also 600 Euro zusätzlich, bei drei Kindern 900 Euro.
- Was ist die Günstigerprüfung?
- Das Finanzamt prüft automatisch, ob deine Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug höher ist als die reinen Zulagen. Wenn ja, bekommst du die Differenz als Steuererstattung.
- Was ist der Berufseinsteigerbonus?
- Eine einmalige Zulage von 200 Euro für alle, die bei Vertragsabschluss jünger als 25 Jahre sind.
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Quellen: Altersvorsorgereformgesetz (BT-Drs. 21/4996), Bundesfinanzministerium FAQ zur Reform der privaten Altersvorsorge, Bundestag. Keine Anlage- oder Steuerberatung.